Skatt på varor och tjänster (GST) är en typ av indirekt skatt som tas ut på varor och tjänster och som används i Kanada och Asien-Stillahavsområdet. Kunden betalar den och företaget betalar den till skattemyndigheten. GST är mycket likt mervärdesskatt (moms) och tillämpas i varje steg i leveranskedjan. GST ingår i den slutliga totala kostnaden och betalas i slutändan av slutkunden.

I vissa länder med GST tas skatten ut på federal nivå, men det finns ytterligare regionala skatter som företag måste ta hänsyn till. I Kanada måste företag debitera provinsiella omsättningsskatter (PST) i vissa provinser utöver GST. Vissa provinser har dock antagit en harmoniserad omsättningsskatt (HST) som kombinerar GST och PST till en skatt.

Välj land från rullgardinsmenyn i vår GST-kalkylator och klicka sedan på "Beräkna". I beräkningsresultaten är den skattesats som visas standardsatsen för GST för det valda landet. Beroende på land och varan du säljer eller köper kan den vara föremål för en annan skattesats. I Kanada är till exempel vissa varor och tjänster befriade från GST, till exempel baslivsmedel och vissa utbildningstjänster.

USA använder termer som omsättningsskatt och länder i Europa använder moms istället för GST. Om du är intresserad av att beräkna indirekta skattesatser för länder som inte använder GST kan du prova vår kalkylator för omsättningsskatt (för USA) och momskalkylator (för EU-länder).

Om du vill beräkna priset inklusive GST lägger du till GST-beloppet till priset exklusive skatt. Välj först korrekt GST-sats och konvertera den till decimalform genom att dividera med 100. Addera sedan 1 till GST-satsen i decimalform och multiplicera resultatet med ditt pris före skatt. Detta ger dig priset inklusive GST.

Obs! När du använder priser inklusive skatt med Stripe Tax förblir beloppet som din köpare betalar konstant, oavsett skattebeloppet.

Ett pris exklusive GST är beloppet innan skatt tillämpas. Om du vill bestämma det här beloppet från ett pris inklusive GST väljer du korrekt GST-sats och konverterar den till decimalform genom att dividera med 100. Ta sedan ditt pris inklusive GST och dividera det med summan av 1 plus GST-satsen i decimalform. Det slutliga beloppet är ditt pris exklusive GST.

Om en tröja till exempel har ett pris inklusive GST på 55 CAD och GST-satsen är 10 %, konverterar du först GST-satsen till decimalform genom att dividera med 100, vilket är 0,10. Lägg sedan till 1 till GST-satsen i decimalform och dividera priset inklusive GST på 55 CAD med den summan:

55 CAD ÷ (1 + 0,10) = 50 CAD

Resultatet – 50 CAD – är ditt pris exklusive GST.

Ja, GST kan variera beroende på produkt, tjänst, plats och andra faktorer. Vissa varor och tjänster kan beskattas med olika skattesatser eller vara skattebefriade. Länder som använder GST har olika regler, tröskelvärden och förfaranden för att betala in skatt. I Kanada används till exempel GST nationellt, men vissa provinser kan ta ut en extra provinsiell omsättningsskatt.

Om du behöver beräkna GST för en viss typ av produkt, eller om ditt företag är verksamt i flera jurisdiktioner, kan du enkelt beräkna GST med Stripe Tax. Se listan över produktskattekoder (PTC) för mer information om de olika produkttyper som Tax stöder.

Tröskeln över vilken man måste ta ut GST varierar beroende på land. Till exempel måste en distansförsäljare som levererar varor och tjänster i Kanada registrera sig för federal GST/HST när de har försäljning i Kanada som överstiger 30 000 CAD under de senaste fyra kalenderkvartalen. I Singapore måste distansförsäljare registrera sig för GST enligt systemet för registrering av utländska säljare (Overseas Vendor Registration) om de under ett kalenderår (1) har en global omsättning som överstiger 1 miljon SGD och (2) tillhandahåller digitala tjänster till konsumenter i Singapore till ett värde som överstiger 100 000 SGD. Global omsättning avser alla leveranser som görs som skulle vara skattepliktiga leveranser om de gjordes i Singapore.

För att säkerställa att ditt företag följer reglerna bör du kontrollera reglerna i de specifika skattelagarna i det land där du säljer för att förstå dina skattskyldigheter. Se vår senaste guide för mer information om global skatteefterlevnad.

I de flesta länder med GST måste företag registrera sig hos skattemyndigheterna innan de börjar ta ut GST från kunder. Företag kan registrera sig online på relevant skattemyndighets webbplats. Läs mer om hur du registrerar dig för att ta ut GST i Kanada och hur du registrerar dig i andra länder med GST. Du kan också låta Stripe Tax hantera dina GST-registreringar och dra fördel av en förenklad process som fyller i ansökningsuppgifterna från ditt Stripe-konto och automatiserar skatteuppbörden.

Att skicka in en GST-deklaration är det sista steget i efterlevnadsarbetet. Om du inte har tagit ut GST från kunder under en period och inte har någon skatt att betala kan du ändå behöva lämna in din deklaration på förfallodagen. Varje land har sina egna deklarationsblanketter och tidsfrister för när du ska deklarera. Din tidsfrist och hur ofta du deklarerar kan bero på dina årliga försäljningsintäkter.

Deklarationsfrekvensen varierar beroende på land och företagsintäkter, men företag kan vanligtvis lämna in deklarationer och betalningar online. Underlåtenhet att deklarera och betala in rätt GST-belopp kan leda till ränta och straffavgifter.